Este trabalho de conclusão de curso objetiva analisar a lavagem de dinheiro por
meio das criptomoedas e os males que tal delito resulta a sociedade, bem como a
importância do combate ao delito. Desse modo, o trabalho traz uma visão geral do
sistema financeiro nacional, focado no aspecto fiscalizatório de tais sistemas. O
processo de lavagem de dinheiro é demonstrando em todas as suas etapas, quais
sejam colocação, ocultação e integração. Ao decorrer do artigo, foi evidenciado o
papel relevante do Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) no
combate ao crime. Além disso, foi discorrido sobre o conceito de criptomoedas,
destacando sua diferenciação em relação aos criptoativos, desde sua origem até
sua utilização no processo de lavagem de capitais. O Bitcoin é a criptomoeda central
para demonstrar as dificuldades que os setores responsáveis possuem para
combater o crime de lavagem de dinheiro por meio das moedas digitais e como os
criminosos podem se beneficiar dessa barreira que os órgãos de seguran ça pública
possuem para identificar as transações envolvendo esses ativos. Outrossim, foram
feitas pesquisas bibliográficas e analise de exchanges, com o objetivo de esclarecer
como a lavagem de dinheiro pode ocorrer por meio das criptomoedas e a fragilidade
existente na fiscalização e prevenção dessa modalidade criminosa. Propõe-se
também, as etapas investigativas que podem ser utilizadas para solucionar a
problemática de prova de autoria e materialidade do delito. Assim, a conclusão
sugere uma atuação do sistema de segurança pública por meio dos mecanismos já
existentes como, por exemplo, os relatórios de investigação financeira (RIFS) e a
necessária regulamentação dessa modalidade criminosa no país.